常兴浩

    企业免疫系统是企业识别和修复管理漏洞的防御体系，内部控制是免疫系统中的有效“防御器官”。华北石油工程公司自2012年成立以来，高度重视企业内控管理，构建形成“1+3+3”内控制度风控一体化工作格局，即利用好1个内控风控管理平台，健全完善3级制度体系，构建形成年度重大重要风险、月度重点业务风险、日直接作业风险3级风险防范机制，形成了全面、全员、全过程的内控风控管理体系，持续提升公司抗风险能力。

    发挥内控免疫功能，把党的领导融入公司治理。公司坚持“两个一以贯之”，把加强党的领导和完善公司治理统一起来，修订完善公司章程，明确党委在法人治理结构中的法定地位，完善公司党委前置研究讨论重大经营管理事项工作机制，将党委前置研究讨论重大经营管理事项和“三重一大”决策事项嵌入内部控制体系，发挥党委“把方向、管大局、促落实”作用，依法合规经营。

    发挥内控免疫功能，要以企业制度为支撑。公司构建完善了“公司、专业经营单位、基层队”三级内控制度体系，划分权责、明确工作流程和规范，形成“覆盖全面、流程清晰、权责明确、管控有效”的内控制度体系。持续推进制度贯通工程，深入基层调研制度建设、宣传贯彻培训、执行效果，检验制度在基层落实落地情况，依据调研结果反查两级机关制度管理问题，针对性改进提升，形成制度“制定-培训-落实-提升”的闭环管理模式。

    发挥内控免疫功能，要以防范风险为核心。公司每年开展全面风险识别评估，加强风险初始信息的收集，重点对法律法规、内外部监管、环境因素、“两高一重”、合规管理、内审外查问题等重点事项、重点业务进行风险识别评估，建立风险库并动态更新，构建了以专业管理指标为基础、预警指标为导向的风险监控指标系统。重点业务风险领域按月梳理发布重要风险清单，明确各项风险的承包领导、主管部门、责任单位，制定风险承包方案。

    10年来，公司制度体系建设日臻完善，内部控制有效性稳步提升，重大重要风险在控可控，未发生重大经营风险。公司将持续优化内部控制体系建设，促进内部控制能力再上新台阶、新高度。

    （作者系华北石油工程公司执行董事、党委书记）