孙丽丽

    工程建设公司深入贯彻落实集团公司关于防范化解重大风险和推动高质量发展的决策部署，把“防风险、抓内控、强制度、促合规”作为企业管理的重中之重，将内控有效性提升行动与公司改革管理相结合，建立健全内部控制体系，有效保障了公司生产经营健康有序开展。

    强化体系整合，激发聚合效应。建立健全以风险管理为导向、以合规管理为重点、以制度流程为基础的覆盖全业务领域、涵盖各分子公司和业务部门的内控管理体系。持续强化企管和法律部门的整体协调职能，探索建立法律、合规、风险、内控、制度“五位一体”的内控日常（专项）监督评价机制，由原来各自独立的五项监督检查转变为一体化检查，促使五大管理要素握指成拳、协同发力，激发出“1+1>2”的聚合效应，为公司提升识别、防范、应对、化解重大风险能力，实现高质量发展，提供了坚实的体系保障。

    优化顶层设计，夯实制度根基。健全完善全面风险管理制度，以“我为内控制度做诊断”活动为契机，面向所有部门和全体员工开展制度诊断与持续改进专项行动。以各个业务环节风险为主线，按照“五回归”理念对制度有效性进行评估，重点诊断制度条款及审批控制节点是否满足“三重一大”“两高一重”和权限指引要求，业务流程是否精简高效。从规范业务和提高效率两个维度，对新兴业务补齐制度短板，对于重复矛盾制度进行归并整合。

    聚焦重点领域，强化风险管控。聚焦主责主业，积极推动内控风控与生产经营有机融合、双向互促。一是强化制度执行力建设，以市场开发制度为切入点，将制度流程固化至投标报价系统，以信息化促进规范化。二是建立技术研发风险防控机制，紧盯新工艺、新品种和重大项目研发带来的不确定性因素，对重大风险点进行跟踪分析，做到早发现、早预警、早处置。三是实施“一项一案”的项目风险管理模式，对重点工程项目严格落实合同交底，实现痕迹管理、闭环管理、穿透管理。四是推动法律服务向项目一线延伸，为重大项目配备法律顾问，有效识别防范和化解项目执行过程中出现的合规风险。五是严格资金风险管控，强化资金安全及银行账户管理，加强工程项目应收账款的资金回笼，有效降低两金占用率。

    开展协同检查，消除执行短板。通过法律、合规、风险、内控、制度五路专家“会诊”，做到方案共谋、数据共享、协同共进，深挖问题根源，提出针对性建议，帮助各部门统筹制定整改措施，有效提升管理效能。同时，将监督评价结果及整改跟踪情况作为风险防控、管理提升、制度建设、绩效考核和责任追究的重要依据，切实将内部控制贯穿到各项业务流程中，形成全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制，推动公司管理体系和管理能力现代化。

    （作者系工程建设公司执行董事、党委书记）